Ondernemingen met een negatieve cashflow geven meer geld uit dan dat ze ontvangen. In dergelijk geval kan je niet langer aan je eigen betalingsverplichtingen voldoen. Wil je je facturen toch betalen, dan moet je een lening aangaan, wat op zijn beurt opnieuw voor bijkomende kosten zorgt. Bovendien zijn banken niet snel geneigd een lening uit te schrijven aan een bedrijf met een langdurig cashflowprobleem.
Een negatieve cashflow kan een momentopname zijn of een structureel probleem vormen. In het eerste geval hoeft dat niet meteen een drama te zijn. Een zware investering kan tijdelijk wegen op je cashflow, maar uiteindelijk gunstig uitdraaien. Bij een langdurige negatieve cashflow komt een bedrijf na verloop van tijd in een neerwaartse spiraal terecht, waaruit het erg moeilijk ontsnappen is.
