Le cash flow n’est rien d’autre que la différence entre vos revenus et vos dépenses au cours d’une période donnée. Si vous dépensez plus que le montant des rentrées, on parle d’un « cash flow négatif ». Dans le cas contraire, nous utilisons l’expression « cash flow positif ». Logiquement, toutes les entreprises s’efforcent d’atteindre ce dernier. En effet, cela indique que votre entreprise est en bonne santé et qu’elle peut faire face à toutes ses obligations financières.
Une entreprise qui a un cash flow positif suscite également une plus grande confiance. Une institution financière sera plus encline à accorder un crédit à une entreprise dont le cash flow est positif. En outre, l’entreprise dispose ainsi d’une plus grande marge de manœuvre pour épargner ou investir.